DX経営ｼｽﾃﾑ 資金調達・財務経理
資金調達の基本は、「負債を増す」「資本を増す」「資産を現金化」という3つの方法がある。
それ以外に、「クラウドファンディング」「補助金の活用」という手段もある。
「負債を増す」
負債を増やす方法は、公的融資・銀行融資・ビジネスローン・普通社債・新株予約権付社債など。
しかし、スタートアップ企業の場合は、融資が受けにくい。
融資を受ける際に審査が必要、審査ではこれまでの借り入れ実績や、営業利益などをチェックするので、業績の信頼度によって借入額が少なくなる可能性もある。
「資本を増やす」
資本を増やす方法は、株式を発行することで集まった資金を自由に運用可能。融資の際に必要となる保証人や担保も必要ない。
しかし、企業の合併や買収が起きた際にはリスクになる可能性もある。
発行している株の所有率に応じ、経営権が発、投資家の意向により経営者の経営権を少なくしたり、席を外される可能性もある。
「資産を現金化する」
所有している資産を売却することで、現金化する方法も資金調達の方法。
売掛債権の売却。住宅を売却して資金調達しつつ、その住宅に賃貸で住む。
購入した機材や車などの資産を売却し、リースで契約する。
「クラウドファンディングを利用する」
クラウドファンディングとは、製品のプロジェクトを公開し、第三者から資金を集める方法。
製品のテスト販売や、製品PRとしても活用できることから、個人事業主や学生でも利用することが可能。
従来の資金調達と比較し、気軽に準備が行えまする。その分利用者が多く、製品の差別化がしにくい。
通常クラウドファンディングの場合、出資額に応じたリターンを事前用意するのが一般的。
消費者から見れば、製品の事前予約という感覚で資金提供するので、出資額に見合ったリターンを用意できなければ、消費者は出資を行なはない。
「補助金・助成金を利用する」
・補助金は、申請後審査に通った企業のみが受け取れる仕組み。
・助成金は条件を満たしていれば、誰でも受け取れる仕組み
・補助金や助成金は、後払いが原則。審査を受けた事業計画書通りの運営を行なった後に、振り込まれる。
申請までの書類準備には手間がかかる。公募期間が短いことから事前準備が重要。
しかし書類の複雑さから、素人が一から作成するのは困難。
また、審査が通っても資金が振り込まれるまでにタイムラグがある。資金繰りには注意が必要。
DX化した財務経理では、決算業務もほぼ自動化・テレワークで完結でき、経営層はボタン一つで知りたい数値をいつでも取り出せる。
経理・財務が統括している社内システム
・給与システム（人事）
・購買システム（購買部門）
・販売・受注システム（営業）
・入金システム(財務）
現状のシステムが抱えている問題
・承認に印鑑が必要
・請求書や領収書、手形などの紙の処理が多い
・仕事が属人化して他の社員にはわからない
・Excelで個々に処理しているデータが多く進捗管理が難しい
・経理財務のデータベース化が遅れているため、リモート対応とリアルタイム表示が不能。
DX対策 (単なる電子化から脱却)
文書や手続きの単なる電子化から脱却。IT・デジタルの徹底活用で、手続きを圧倒的に簡単・便利にし国民と行政、双方の生産性を抜本的に向上。
データを活用し、よりニーズに最適化した政策を実現。
複数のシステムから自動的に数字を集計させ、有機的なつながりを持って表示。
「この数字が見たい」と言われてから、複数のシステムからデータを取り出して手作業で集計する業務は不要。
・経費精算業務のデジタル化
スマートフォンで撮影された領収書のデータ化、交通系ICカードや法人カードのデータ連携、会計ソフトとのデータ連携。
経費精算という労働集約的な業務から解放され、営業は営業活動に専念でき、経理は経営層への経理的な視点からの提言など、生産性の高い仕事に時間を充てられる。
・生産性向上
・労働時間の削減
・コンプライアンスの強化
・災害下での業務遂行
・完全リモートで決算処理ができ、リアルタイムで経営層が使いたい数字が表示される状態。
財務経理のDX化ステップ (クラウドシステム自動連携）
1：経理業務のペーパーレス化を進める
データの入力から承認まで、全てデータ化
2：データ連携の自動化で決算業務を自動化へ
複数のシステムの連携を自動化
3：いつでも見たい数字を取り出せる状態に
システムでデータを見やすく整理し、グラフなどにまとめて経営会議資料作成。